En el curso del negocio, algunos gerentes utilizan declaraciones de conciliación para aclarar y confirmar acuerdos con contrapartes. Como regla general, estos documentos se preparan mejor antes de enviar informes, ya que le permiten encontrar inexactitudes en los montos y el IVA.
Es necesario
- - documentación;
- - calculadora;
- - la forma del informe de conciliación.
Instrucciones
Paso 1
Antes de generar el acto de conciliación, verifique la veracidad de la ejecución, cumplimentando los documentos primarios y fiscales (facturas, facturas, recibos).
Paso 2
Después de eso, revise la exactitud del reflejo de las transacciones en la contabilidad. Recuerde que si comete un error en la publicación, es posible que la transacción no se incluya en el informe de conciliación (si está utilizando el programa).
Paso 3
Si está elaborando un acta de conciliación manualmente, recoja todos los documentos. Agréguelos en orden cronológico, del primero al último.
Paso 4
Puede diseñar el formulario usted mismo, ya que el formulario unificado no está aprobado. Este documento debe contener necesariamente información como la fecha de preparación; el intervalo de tiempo para el que se concilian los cálculos; detalles de las partes; número de serie del documento; fecha del documento; la cantidad de débito y crédito. Al final del acto de reconciliación, ambas partes del contrato deben firmar.
Paso 5
Si se hicieron cálculos previamente, anote el saldo al comienzo del período. Puede obtener esta información de la conciliación anterior o de la tarjeta de la cuenta, que refleja las transacciones con esta contraparte (cuenta 62, 76 y otras).
Paso 6
Luego comienza a completar el acto. Si compró algo de una contraparte, indique el monto en el crédito, si pagó por los bienes, en débito. Resumir a continuación, es decir, resumir la cantidad de débito, crédito y averiguar la diferencia, que será la deuda de una u otra parte.
Paso 7
Para la conciliación, necesitará un acto de la contraparte, con la ayuda de la cual recibirá información sobre los datos reflejados en su contabilidad. Si encuentra algún desacuerdo, verifique los documentos e identifique los datos inexactos. Después de la aprobación, firme en la copia de la contraparte y entréguele su copia para que la firme. Al final, ponga un sello azul de la organización.
